四、部门国有资产占有使用及资产购置情况说明

截至2017年9月30日，本单位共有车辆10辆，单价20万元以上的设备30台（套）。2018年部门预算安排购置车辆1辆；安排购置单价20万元以上的设备2台（套）。

五、部门预算绩效目标说明

2018年本单位实现了绩效目标管理全覆盖，涉及一般公共预算当年拨款6875.10万元，政府性基金预算当年拨款0万元。（绩效目标表见附件1）

六、2018年部门预算收支说明（附件2）

（一）收支预算总体情况

商洛学院2018年部门综合预算总收入12335.10万元，其中：一般公共预算拨款收入6875.10万元，事业收入5400万元，上年实户资金余额60万元。较上年增长3053.2万元，增长的原因主要是一般公共预算拨款增长，同时将专项资金列入部门预算项目。

（二）财政拨款收支情况

2018年一般公共预算支出6875.10万元，较上年增加2943.20万元，主要原因是将专项资金列入部门预算。

（三）一般公共预算拨款支出明细情况

1．一般公共预算当年拨款规模变化情况

2018年一般公共预算支出6875.10万元，较上年增加2943.20万元，主要原因是将专项资金列入部门预算。

2．支出按功能科目分类的明细情况

2018年一般公共预算支出6875.10万元，按功能科目分，其中教育支出6642.39万元，社会保障和就业支出30.06万元，住房保障支出202.65万元。

3．支出按经济科目分类的明细情况

2018年一般公共预算支出6875.10万元，按经济分类分，其中工资福利支出3381.23万元，商品和服务支出999.81万元，对个人和家庭补助支出70.06万元，资本性支出2424万元。

（四）政府性基金预算支出情况

本单位无政府性基金预算收支，并已公开空表。

（五）国有资本经营预算拨款收支情况

本单位无国有资本经营预算拨款收支。

（六）“三公”经费等预算情况

本单位“三公”经费、会议费、培训费支出120万元，较之2017年减少20万元，减少的原因是2018年因公出国（境）费用减少20万元。无会议费、培训费一般公共预算支出。

（七）单位运行经费安排情况

2018年本单位专项业务经费2444万元，较之2017年增加2384万元，增加的原因是将专项资金例如部门预算。其中出国出境主项经费20万元，专项购置经费2424万元。

（八）政府采购情况

2018年本单位政府采购预算共2424万元，其中政府采购货物类预算2424万元、政府采购服务类预算0万元、政府采购工程类预算0万元。

七、专业名词解释

（一）支出功能分类科目说明

预算收支表中的“科目编码”是指在政府收支分类体系中按照支出功能分类划分的各项内容，是综合反映政府职能活动的分类。其中：

2050205（高等教育）：反映经国家批准设立的中央和省、自治区、直辖市各部门所属的全日制普通高等院校的支出；2060201（机构运行）：反映从事基础研究和近期无法取得实用价值的应用基础研究机构的基本支出；2060302（社会公益研究）：反映从事卫生、劳动保护、计划生育、环境科学、农业等社会公益专项科研方面的支出；2210201（住房公积金）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金；2210203（购房补贴）：反映按房改政策规定，行政事业单位向符合条件职工（含离退休人员）、军队（含武警）向转役复员离退休人员发放的用于购买住房的补贴。

（二）收入明细说明

高等学校预算收入表中收入明细主要包括财政拨款、上级补助收入、事业收入、经营收入、下级单位上缴收入和其他收入。其中：

财政拨款：是指高等学校本年度从本级财政部门取得的财政拨款。

上级补助收入：是指高等学校从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：是指高等学校开展专业业务活动及辅助活动取得的收入，包括教育收费和科研事业收入经营收入：是指高等学校在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位缴款：是指高等学校附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：是指高等学校取得的除上述收入以外的各项收入，包括未纳入财政专户管理的投资收益、捐赠收入、利息收入、地方教育经费拨款、地方科研经费拨款、除教育部科研经费拨款以外的中央科研经费拨款和地方其他经费拨款。

用亊业基金弥补收支差额：指亊业单位在预计用当年的“一般公共预算财政拨款收入”、“亊业收入”、“亊业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的亊业基金弥补本年度收支缺口的资金。

（三）支出明细说明

高等学校支出预算表中的支出明细包括基本支出、项目支出、上缴上级支出、经营支出、对下级单位补助支出。其中：

基本支出：反映的是单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

项目支出：反映的是单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

上缴上级支出：反映的是实行收入上缴办法的事业单位按规定的定额或比例上缴上级单位的支出。

经营支出：反映的是事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对下级单位补助支出：反映的是事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

八、乐彩网17500：财务资产及学生资助等管理制度

（一）学校财经委员会名单及议事规则

学校财经委员会由校长担任组长，分管财务工作的校领导担任副组长，委员由财务处、资产管理处、审计处、监察处、办公室、发展规划处、干部人事处、教务处、学生处、基建处、后勤保障处、科技处，工会等部门负责人和教职工代表组成。财经领导小组下设财经工作办公室与资产管理办公室，各办公室在财经领导小组指导和授权下开展工作。

财经领导小组实行集体民主决策的议事规则，在讨论相关财经工作具体事项时，到会人数必须超过领导小组成员的三分之二。按照财经领导小组成员顺序由后及前依次发表意见，最后由组长统一意见后作出决议，决议应由到会三分之二以上人数通过。讨论重大事项无法直接统一意见时，按投票表决方式决定，超过领导小组到会人数半数时方可形成决议。

（二）学校财务管理有关制度

根据《事业单位财务规则》《高等学校财务制度》《高等学校会计制度》《陕西省高等学校财务管理办法》等国家有关法律制度，为规范财务行为，加强财务管理，提高资金使用效益，促进学校教育事业健康发展，乐彩网17500：制定了《商洛学院财务管理办法》《商洛学院财务报销制度》《商洛学院财务预算管理办法》《商洛学院差旅费管理办法》《商洛学院社会服务性收费管理办法》等一系列规章制度。

（三）学校资产管理制度

为了加强学校国有资产管理，维护国有资产的安全和完整，提高国有资产使用效益，确保教学、科研工作的正常有序进行，乐彩网17500：制定了《商洛学院固定资产管理办法》《商洛学院仪器设备管理办法》《商洛学院物资设备采购管理办法》《商洛学院办公室设施配置标准与资产管理办法》等规章制度。

（四）学生资助工作有关制度

为做好家庭经济困难学生资助工作，促其顺利完成学业，确保其制度化、规范化，乐彩网17500：制定了《商洛学院系级学生工作量化考核办法》《商洛学院家庭经济困难学生认定工作暂行办法》《商洛学院家庭经济困难学生资助工作暂行办法》等规章制度。